« Je pensais mon LEP à l’abri » : à 2,5 %, il a été fermé sans un appel, et la règle des deux ans explique tout
Elle touchait 2,5 % sur son livret d’épargne populaire depuis des années. Un matin, au guichet, le conseiller a sorti un document qu’elle n’avait jamais vu. Son LEP était fermé, sans signature ni coup de fil. Une règle précise explique pourquoi, et un détail du calcul piège beaucoup de retraités.
Un livret fermé sans signature : ce que le conseiller a sorti du tiroir
« Je pensais que mon livret d’épargne populaire était à l’abri de tout. » Cette phrase, beaucoup de titulaires pourraient la prononcer. Elle ouvre pourtant le récit d’une clôture que la banque a le droit de faire seule.
Le guichet n’a rien improvisé. En cas de dépassement du plafond de revenus pendant deux années consécutives, la clôture du LEP est automatique. Pas de signature, pas d’appel : les intérêts acquis sont versés, puis le solde file vers un autre compte, le plus souvent un Livret A.
Le problème, c’est l’écart. Depuis le 1er février 2026, le LEP rapporte 2,50 % net d’impôt et de prélèvements sociaux, et ce taux a été maintenu lors de la révision du 1er août 2026. Sur les 10 000 € de versements autorisés, cela fait 250 € par an, un confort que beaucoup de retraités comptent dans leur budget.
Pour mesurer ce qu’on perd quand le taux du Livret A remonte ou non, ce que change vraiment la remontée du taux à 1,5 % donne un bon point de comparaison. Mais d’abord, une question : sur quel chiffre exact la banque se fonde-t-elle pour trancher ?
Le plafond de 23 028 € : le chiffre que la banque vérifie chaque année sans vous le dire
Pour ouvrir un LEP en 2026, le revenu fiscal de référence ne doit pas dépasser 23 028 € pour une part en métropole. Chaque demi-part supplémentaire relève le plafond de 6 149 €, ce qui donne 35 326 € pour un couple sans enfant. Ce plafond se mesure sur les revenus de 2024, ceux de l’avis d’imposition 2025.
Pour une personne seule, cela correspond à environ 1 919 € par mois. Mais attention : le calcul porte sur le revenu fiscal de référence inscrit sur l’avis, pas sur la pension telle qu’elle tombe sur le compte. Les deux peuvent différer nettement.
Le contrôle revient chaque année. D’après la Banque de France, l’établissement peut interroger directement l’administration fiscale depuis mars 2021, sans rien réclamer au titulaire. Vous n’avez donc aucun papier à fournir pour être contrôlé.
Autre point utile : si vous voulez voir ce qu’un livret plein rapporte vraiment, le montant réel des intérêts à 1,7 % pour 22 950 € remet les ordres de grandeur en place.
Reste la vraie question : un dépassement suffit-il à tout perdre ? Non, et c’est là que la règle devient intéressante. Un dépassement isolé ne coûte rien. Si le revenu repasse sous le seuil l’année suivante, le livret est conservé. Deux années consécutives au-dessus des plafonds entraînent la clôture, au plus tard le 30 avril de la deuxième année. La règle figure à l’article L221-15 du code monétaire et financier.
Indemnité, vente, veuvage : comment un revenu « modeste » fait sauter le plafond
Voilà le détail qui piège. Ce seuil de revenus à ne pas dépasser ne reflète pas le train de vie. Une indemnité de départ, la vente d’une résidence secondaire ou un capital débloqué peuvent faire grimper le revenu fiscal de référence, même chez quelqu’un dont la pension reste modeste.
Le veuvage et le divorce jouent dans l’autre sens. Un foyer qui passe de deux parts à une seule voit son plafond tomber de 35 326 € à 23 028 €. Les retraités qui vivent seuls restent calés sur 23 028 €, tandis que les foyers avec enfant à charge ont des marges plus larges : 41 475 € pour 2,5 parts, 47 624 € pour 3 parts.
Dès la première année de dépassement, la banque constate l’écart et doit informer le titulaire. Ce message ouvre un délai d’un an pour savoir si le revenu repassera sous le seuil. C’est votre fenêtre pour agir.
Et la sanction ? À la clôture, le solde est transféré, souvent vers un Livret A à 1,7 % net, contre 2,5 % pour le LEP. Sur 10 000 €, l’écart est de 80 € par an : 250 € d’un côté, 170 € de l’autre. Le capital reste garanti et ne bouge pas d’un centime, mais le rendement baisse d’environ un tiers.
Un autre mécanisme peut pourtant aller plus vite que la règle des deux ans. Lequel ?
L’article R221-38 et les bons réflexes : comment éviter la fermeture express
Avant le réflexe, une précision : ce que devient l’argent qui dépasse un plafond est un sujet distinct, mais il éclaire la logique des plafonds.
Le mécanisme rapide, c’est l’article R221-38. Il oblige la banque à solder le compte du titulaire qui n’a pas pu justifier qu’il remplit la condition. Ce motif ne réclame aucune deuxième année de dépassement. Répondre aux demandes de justificatifs reste donc le moyen le plus simple d’éviter une fermeture précipitée.
Premier réflexe : lire la ligne du revenu fiscal de référence sur l’avis d’imposition, reçu en général à l’été, et la comparer au plafond de votre nombre de parts. Si elle dépasse, cherchez une cause ponctuelle comme une indemnité ou une cession. Un retour sous le seuil l’année suivante sauve le livret.
Second réflexe : demander à votre conseiller vers quel compte le solde sera dirigé. Il peut partir vers un Livret A ou un autre produit de votre choix, par exemple un LDDS, plafonné à 12 000 € et rémunéré 1,7 % depuis le 1er août.
Dernier détail : les intérêts du LEP sont calculés par quinzaine, puis ajoutés au capital le 31 décembre. Cette capitalisation peut porter le solde au-delà de 10 000 €, d’où des livrets fermés avec un solde supérieur au plafond de dépôt.
Ce que ça change pour votre livret dans les prochains mois
La règle des deux ans n’est pas le seul motif de fermeture. La banque peut aussi clôturer en cas de fausse déclaration, d’ouverture multiple, d’inactivité prolongée de cinq ans ou de décès du titulaire. Il n’existe qu’un LEP par personne, soit deux pour un couple marié ou pacsé.
Le taux, lui, n’est jamais acquis. Il tient compte de l’inflation des six derniers mois, et la prochaine révision interviendra le 1er février 2027. Pour suivre ce qui bouge côté épargne réglementée, les nouvelles conditions du LEP en 2026 valent un détour.
Reste le cas du livret que l’on croit perdu. Si un LEP a été clôturé après une période d’inactivité, les fonds peuvent être retrouvés via l’outil Ciclade.fr de la Caisse des Dépôts et Consignations. Un réflexe simple, que peu de gens connaissent.
Si votre Livret A reçoit le solde, une autre question se pose : ce livret oublié qui rapporte plus mérite d’être vérifié avant de laisser dormir l’argent.
Le LEP ne se perd pas par surprise : il se perd faute d’avoir regardé une ligne de l’avis d’imposition. Un coup d’œil, et vous gardez vos 250 €.
Et si le Livret A n’était pas la seule case où votre épargne peut se faire cueillir, cette erreur très répandue qui peut coûter cher devrait vous faire sourciller. Quant à ceux qui visent plus loin, ce placement que les banquiers gardent pour eux promet bien davantage après 60 ans.