Attention au Livret A : cette erreur très répandue peut vous coûter cher
Avec le plafond du Livret A, on croit souvent jouer la carte de la sécurité absolue. C’est le placement « doudou » des Français, celui qu’on ouvre à la naissance d’un enfant ou qu’on garde précieusement au fil des décennies.
Un compte simple, un réflexe d’épargne quasi génétique, et surtout cet avantage imbattable : zéro impôt sur les intérêts. C’est l’eldorado de l’épargnant prudent qui ne veut pas voir son capital grignoté par le fisc.
Sauf qu’il existe un piège très français, tapi dans l’ombre de votre historique bancaire. Il est discret, fréquent, et parfois totalement involontaire. Aujourd’hui, environ 57 millions de personnes détiennent un Livret A en France. C’est une statistique vertigineuse qui prouve l’attachement viscéral du pays à ce produit réglementé. Mais dans cette masse colossale de comptes, des milliers de doublons se cachent, comme des mines oubliées d’une ancienne guerre bancaire.
Le véritable problème d’un doublon, c’est qu’il est silencieux. Il n’y a pas d’alerte intempestive sur votre application mobile, pas de notification magique de votre conseiller (qui, bien souvent, ne voit pas ce qu’il se passe dans la banque d’en face). Parfois, vous avez la conviction sincère d’avoir “fermé” ce vieux livret ouvert par une grand-mère il y a trente ans, alors qu’en réalité, il survit administrativement dans les limbes du système. Et quand l’administration fiscale finit par mettre la main dessus, elle ne fait pas de sentiment.
Pourquoi le doublon arrive plus souvent qu’on ne le croit
Soyons clairs : la majorité des épargnants n’ouvrent pas deux Livrets A dans une intention de fraude délibérée. On ne parle pas ici de blanchiment d’argent complexe, mais plutôt des aléas d’une vie normale. Le doublon naît presque toujours d’une transition de vie mal gérée. Vous changez de banque pour un prêt immobilier plus avantageux, vous ouvrez un nouveau Livret A pour centraliser vos comptes, et vous laissez le premier dormir avec trois euros symboliques, pensant que la banque le clôturera d’elle-même.
C’est une erreur classique. Un compte d’épargne ne s’éteint pas par l’opération du Saint-Esprit. On peut aussi citer la découverte fortuite d’un compte ouvert durant votre enfance, dont vous ignoriez l’existence jusqu’à ce qu’un vieux relevé de compte jaunisse au fond d’un carton. Ou encore la gestion complexe d’une succession où plusieurs livrets ressortent au pire moment, créant une situation de multi-détention factuelle sans que les héritiers n’aient eu le temps de réagir.
Il existe aussi une confusion technique redoutable avec le Livret Bleu du Crédit Mutuel. Pendant longtemps, ce produit a eu un nom différent, mais il est strictement assimilé à un Livret A. Si vous possédez un Livret Bleu et que vous ouvrez un Livret A dans une autre enseigne, vous êtes, aux yeux de la loi, en situation d’infraction. C’est le combo parfait pour attirer l’attention de la Direction générale des Finances publiques (DGFiP) sans l’avoir cherché.
FICOBA : le fichier qui voit ce que vous avez oublié
L’administration fiscale dispose d’une arme absolue pour traquer ces anomalies : le FICOBA (Fichier des Comptes Bancaires et Assimilés). Ce registre national, géré avec une précision chirurgicale, centralise l’ouverture, la modification et la clôture de tous les comptes bancaires en France. Que votre compte soit actif, « dormant » ou que vous ayez perdu le mot de passe de votre espace client depuis 2008, il est inscrit dans ce fichier.
Le point de friction survient souvent lors de la communication entre les banques et ce fichier central. Vous avez peut-être en votre possession une attestation de clôture signée de votre ancien banquier, mais si l’information n’a pas été transmise ou traitée correctement par les services fiscaux, vous restez « propriétaire » d’un doublon dans le système. C’est la bureaucratie contre la réalité.
Heureusement, depuis début 2025, l’accès à ces données s’est démocratisé. Vous n’avez plus besoin d’envoyer un courrier recommandé avec accusé de réception pour savoir où vous en êtes. Un simple clic sur votre espace personnel impots.gouv.fr vous permet désormais de consulter la liste exhaustive des comptes rattachés à votre numéro fiscal. C’est une démarche d’hygiène financière que chacun devrait effectuer au moins une fois par an pour s’éviter une sueur froide inutile.
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Doublon de Livret A : ce que dit la loi, et ce que vous risquez vraiment
La réglementation française est d’une clarté totale : une personne physique ne peut détenir qu’un seul et unique Livret A. C’est une règle d’ordre public. Pourquoi une telle sévérité ? Parce que le Livret A coûte cher à l’État en termes de manque à gagner fiscal. Autoriser les doublons reviendrait à permettre aux plus aisés de multiplier les enveloppes défiscalisées, détournant ainsi l’esprit social du produit, dont les fonds servent majoritairement à financer le logement social.
Si vous êtes pris par la patrouille, la sanction est double. D’une part, vous vous exposez à une amende fiscale forfaitaire égale à 2 % de l’encours du livret surnuméraire. Si vous avez laissé 10 000 euros sur un vieux livret oublié, l’amende s’élève à 200 euros. Certes, il existe une tolérance si le montant de l’amende est inférieur à 50 euros, mais cela ne concerne que les livrets quasiment vides.
D’autre part, l’administration peut recalculer les intérêts perçus sur le livret en trop et les soumettre à l’impôt sur le revenu ainsi qu’aux prélèvements sociaux. C’est ici que la note peut devenir salée si le doublon existe depuis de nombreuses années. Vous perdez rétroactivement le bénéfice de l’exonération, transformant votre placement « sûr » en un cauchemar comptable. Le taux d’intérêt, bien que protecteur, ne suffira jamais à couvrir ces pénalités cumulées.
Pourquoi le filet va se resserrer encore en 2026 et 2027
Si vous pensez pouvoir passer entre les mailles du filet indéfiniment, détrompez-vous. La technologie rattrape les oublis du passé. Un décret crucial publié fin 2025 a posé les jalons d’une automatisation totale des contrôles. Si le gouvernement a accordé un léger sursis technique jusqu’au 1er juillet 2027, c’est uniquement pour permettre aux systèmes informatiques bancaires de se synchroniser parfaitement avec les serveurs de Bercy.
L’objectif affiché est la « tolérance zéro ». À terme, il sera physiquement impossible d’ouvrir un nouveau livret si un autre est déjà détecté en temps réel dans le FICOBA. Pour les comptes existants, des algorithmes balayeront les bases de données pour identifier les noms, prénoms et dates de naissance identiques possédant plusieurs livrets. Ce n’est plus une question de « si » vous serez contrôlé, mais de « quand ».
Cette pression accrue ne concerne pas que le Livret A. Elle s’étend progressivement au LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) et au LEP (Livret d’Épargne Populaire). L’État cherche à rationaliser l’épargne réglementée pour s’assurer que chaque centime défiscalisé profite réellement à l’économie nationale et non à une optimisation abusive des particuliers.
L’impact sur les autres livrets : LDDS et LEP
Il est important de noter que les virements entre produits différents sont autorisés, mais la multi-détention d’un même produit est interdite partout. Le LEP, par exemple, est encore plus surveillé car il est soumis à des conditions de revenus. Un doublon sur un LEP est considéré comme une fraude grave, car il s’agit d’un produit fortement subventionné par la collectivité.
Le cas du LDDS est également fréquent. Beaucoup d’épargnants ignorent qu’ils ne peuvent en posséder qu’un, même s’ils ont des résidences secondaires ou des situations bancaires multiples. La règle est simple : un livret par personne. Si vous avez un doute, la baisse de la vigilance n’est pas une option. Il vaut mieux anticiper une éventuelle fermeture administrative que de la subir avec des frais.
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Comment se mettre en règle sans s’exposer inutilement
Si après la lecture de cet article, vous avez un doute sérieux, pas de panique. L’administration fiscale apprécie généralement la démarche spontanée. La première étape consiste à faire l’inventaire. Connectez-vous à votre espace personnel sur le site des impôts et cherchez la rubrique relative à vos comptes bancaires. Si un fantôme du passé surgit, agissez vite.
Contactez la banque concernée par le livret que vous souhaitez fermer. Ne vous contentez pas d’un appel téléphonique ; envoyez un courrier recommandé avec accusé de réception demandant la clôture immédiate et le transfert des fonds vers votre compte courant. C’est ce document, et l’accusé de réception associé, qui constituera votre bouclier juridique en cas de contrôle ultérieur.
Une fois la clôture actée, demandez une attestation formelle de fermeture de compte. Ce document doit mentionner la date exacte de fin de contrat. Gardez-le précieusement, numérisez-le et stockez-le dans un endroit sûr. Si le système FICOBA met plusieurs mois à se mettre à jour (ce qui arrive plus souvent qu’on ne le pense), vous pourrez prouver votre bonne foi et stopper net toute procédure d’amende.
Que retenir ?
Le Livret A reste un produit d’épargne d’une simplicité enfantine, mais il s’inscrit dans un écosystème administratif de plus en plus rigide et interconnecté. Le temps où l’on pouvait « oublier » un compte au fond d’une agence de province est révolu. En 2026, la transparence est la règle, et l’oubli devient une faute fiscale.
Prenez les devants. Vérifiez votre historique, clôturez les comptes inutiles et simplifiez votre patrimoine. Une épargne propre est la clé d’une sérénité financière à long terme. Ne laissez pas un vieux livret de 1995 venir gâcher vos projets de demain.
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