Impôts 2026 : ce nouveau revenu mensuel à ne pas dépasser pour rester non imposable
En 2026, une simple centaine d’euros de trop sur votre fiche de paie peut faire basculer votre foyer dans l’impôt sur le revenu. Avec la revalorisation du barème, un nouveau plafond net mensuel vient d’être fixé pour rester totalement exonéré.
Voici, en détail, jusqu’à combien vous pourrez gagner selon la composition de votre foye. Pour éviter de payer des impôts en 2026 sur vos revenus 2025.
Alors que le projet de loi de finances pour 2026 vient d’être examiné à l’Assemblée en ce mois de novembre 2025. Ces nouveaux montants permettent déjà à chacun d’anticiper ce qui l’attend l’an prochain.
Un barème 2026 de l’impôt revalorisé de 1,1 %
Lors du débat sur le projet de loi de finances 2026. Les députés ont validé une revalorisation de 1,1 % du barème de l’impôt sur le revenu. Sur le papier, cette hausse de 1,1 % peut sembler modeste. En pratique, elle s’applique à l’ensemble des barèmes utilisés par l’administration fiscale.
Parmi ces barèmes figure celui des seuils d’imposition. Un outil assez technique, mais qui a des conséquences très concrètes pour les ménages. C’est lui qui fixe le niveau de revenu net imposable à partir duquel un contribuable commence à payer de l’impôt. Tant que les revenus restent en dessous du seuil, il n’y a, en principe, pas d’impôt à régler. Au-delà, même de peu, l’impôt s’applique.
Cette mise à jour de 1,1 % intervient alors que près de 19 millions de ménages pourraient être imposés en 2026. Certains foyers verront donc leur impôt mécaniquement augmenter. Mais d’autres, parfois à quelques dizaines d’euros près, resteront juste en dessous du montant à ne pas dépasser et échapperont totalement à l’impôt sur le revenu.
Pour déterminer ces nouveaux seuils. Le Journal du Net s’est appuyé sur le simulateur officiel impots.gouv.fr. Les montants donnés ci-dessous correspondent donc à des situations types, calculées à partir des paramètres officiels qui seront appliqués par le fisc en 2026.
Comment calculer son revenu net imposable 2025 avant 2026
Avant même de regarder les nouveaux seuils, chaque foyer doit savoir de quel revenu il parle. L’administration ne raisonne pas sur le salaire brut affiché sur le contrat de travail. Ni sur le simple net à payer figurant sur le bulletin de paie. Le critère décisif, c’est le revenu net imposable de l’année 2025.
Pour l’obtenir, il faut additionner l’ensemble des revenus soumis à l’impôt sur le revenu perçus entre le 1ᵉʳ janvier et le 31 décembre 2025. Sont concernés les salaires, les pensions de retraite. Et plus largement tous les revenus pris en compte pour l’impôt sur le revenu.
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À partir de cette somme, l’administration applique ensuite différents abattements, réductions ou crédits d’impôt auxquels le foyer peut éventuellement prétendre.
Ce n’est qu’après cette série de corrections qu’apparaît le fameux revenu net imposable. C’est ce chiffre qu’il faudra comparer au seuil d’imposition correspondant à votre situation familiale pour savoir si, oui ou non. Vous paierez l’impôt sur le revenu en 2026.
Concrètement, cela signifie qu’un foyer peut gagner un peu plus en brut. Voire toucher certaines primes. Sans pour autant dépasser le plafond déterminant l’entrée dans l’impôt. Dès lors que son revenu net mensuel moyen et les abattements éventuels le maintiennent sous le seuil calculé par l’administration.
Le montant à ne pas dépasser quand on vit seul ou en couple sans enfant
Pour une personne seule, le nouveau seuil est désormais clairement établi. En 2026, un contribuable célibataire ne paiera pas d’impôt sur le revenu si son revenu net imposable 2025 ne dépasse pas 17 629 euros sur l’année. Rapporté au mois, cela correspond à un revenu d’environ 1 632 euros net.
Autrement dit, un salarié ou un retraité qui touche aux alentours de 1 600 euros net par mois en 2025, sans autre source de revenus. Devrait rester en dessous de la limite et ne rien payer en 2026.
À l’inverse, si ce revenu grimpe au-delà de 1 632 euros net mensuels. Il faut s’attendre à voir apparaître au moins quelques dizaines d’euros d’impôt sur sa prochaine avis d’imposition.
Pour un couple sans enfant, la logique est la même, mais le seuil est mécaniquement plus élevé. Le seuil d’imposition pour un foyer composé de deux adultes. Sans enfant à charge. Atteint 32 929 euros de revenu net imposable par an. Sur une base mensuelle, cela donne un plafond de 3 048 euros net pour l’ensemble du foyer.
Concrètement, un couple où chacun perçoit un peu plus de 1 500 euros net par mois reste globalement dans la zone de non-imposition. Tant que les autres revenus ne s’ajoutent pas à la note. Au-delà de 3 048 euros nets à deux. Le foyer commence à entrer dans le champ de l’impôt sur le revenu pour l’année 2026.
Fait intéressant. Ce même plafond de 32 929 euros annuels s’applique aussi à une famille monoparentale avec deux enfants à charge. Une situation qui peut surprendre. Mais qui rappelle à quel point la composition du foyer influe sur les seuils retenus par l’administration fiscale.
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Quand les enfants modifient vos seuils : célibataire avec enfant et couple avec enfants
Dès qu’un enfant est à charge, les seuils montent. Un célibataire avec un enfant ne se trouve pas dans la même situation qu’une personne seule sans enfant. Pour un parent isolé avec un seul enfant à charge, le revenu net imposable annuel ne doit pas dépasser 23 441 euros pour rester exonéré. Cela équivaut à 2 170 euros net par mois environ.
Dans cette configuration, un parent qui gagne aux alentours de 2 000 euros net par mois peut donc encore passer sous le radar de l’impôt sur le revenu, du moment que son revenu net imposable reste sous ce seuil de 23 441 euros sur l’ensemble de l’année 2025. C’est parfois une question de très peu, d’où l’intérêt de vérifier précisément sa situation à l’aide du simulateur officiel.
Pour un couple avec enfants, les seuils montent encore. Avec un seul enfant à charge, le foyer ne sera pas imposable en 2026 si le revenu net imposable 2025 ne dépasse pas 38 740 euros. En mensuel, cela représente un plafond de 3 570 euros net pour le foyer, soit environ 1 785 euros net par parent si les revenus sont partagés de manière équilibrée.
Des plafonds dynamiques
Avec deux enfants à charge, le plafond est encore relevé. Un couple avec enfants au nombre de deux restera non imposable si son revenu net imposable annuel ne dépasse pas 44 552 euros. Sur une base mensuelle, cela correspond à 4 100 euros net pour l’ensemble du foyer, soit 2 050 euros environ par parent.
On le voit, chaque enfant supplémentaire élargit la marge de manœuvre avant d’entrer dans l’impôt. Mais cette marge peut rester relativement étroite pour les foyers qui se situent juste au-dessus de ces montants. C’est pourquoi il est crucial de bien reprendre ses bulletins de salaire, ses pensions et ses éventuels autres revenus pour calculer au plus juste le revenu net mensuel moyen et éviter les mauvaises surprises.
Pourquoi ces nouveaux seuils comptent déjà pour votre budget 2026
Même si la note d’impôt ne tombera qu’en 2026, ces montants sont déterminés dès maintenant, sur la base des revenus de l’année 2025. C’est ce décalage qui explique que l’on parle déjà du barème 2026 alors que les revenus concernés sont ceux que les Français perçoivent aujourd’hui.
En pratique, un salarié ou un retraité peut d’ores et déjà estimer s’il restera non imposable l’an prochain en comparant ses revenus 2025 à ces seuils. Pour un foyer dont les revenus varient légèrement d’un mois à l’autre, ce suivi peut même devenir un outil de pilotage budgétaire, surtout pour ceux qui se trouvent à quelques dizaines d’euros de la limite.
Mais saviez-vous que certains foyers qui franchissent très légèrement ces seuils peuvent, malgré tout, ne rien payer au final ? C’est là qu’intervient un dernier paramètre, beaucoup moins connu du grand public, et qui peut faire disparaître un « mini-impôt » pourtant bien calculé par le fisc.
Ce détail méconnu qui peut entraîner une dispense d’impôt
En théorie, dès lors que le calcul donne un montant d’impôt sur le revenu positif, même faible, le foyer devient imposable. En pratique, l’administration fiscale a fixé un seuil en-deçà duquel elle renonce tout simplement à recouvrer l’impôt.
Ce seuil est actuellement fixé à 61 euros. Concrètement, si le calcul de l’impôt conduit à un montant inférieur à 61 euros pour l’année, la Direction générale des finances publiques ne procède pas au prélèvement. Une règle qui n’a rien d’un cadeau fiscal : 61 euros, c’est tout simplement le coût de traitement d’un dossier pour l’administration. En-deçà, l’opération n’est pas rentable pour l’État.
Résultat, les contribuables qui se situent juste au-dessus des seuils d’imposition mais dont l’impôt théorique reste inférieur à 61 euros seront automatiquement dispensés de régler cette somme.
Ils apparaitront donc comme imposables dans les calculs, mais ne verront finalement aucun prélèvement effectif. Un petit détail que peu de gens connaissent, mais qui peut faire toute la différence pour un foyer à la limite de l’impôt sur le revenu en 2026.
